Como calcular ICMS Difal sobre aquisições de mercadorias para revenda?

Configurações iniciais:

1. Acesse Módulo Fiscal > Manutenção > Tabelas > CFOP, selecione um CFOP na lista, clique no lápis (✏️) para editar e marque o botão "Calcular Diferença de Alíquota".

2. Acesse Módulo Fiscal > Manutenção > Configurações > Imposto por Empresa > Configurações de Impostos - Estaduais.

3. No campo "ICMS" clique na seta diagonal (↗️), escolha a configuração de ICMS do seu estado. Caso não tenha na listagem clique em "Incluir" para cadastrar.

🔵 No campo: "Configuração do ICMS-DA (aquisição)" clique na seta diagonal (↗️) e depois em "Incluir". Na janela aberta configure os seguintes campos:

• Código da Receita: Código da guia do imposto.
• Variação: Dígito verificador da guia do imposto.
• Descrição: A descrição do ICMS Difal.
• Dia de vencimento: Qual dia será o vencimento do imposto.
• Recolhimento mínimo: Valor mínimo a ser recolhido para o imposto de Difal.
  
  🔵 No grupo "Configuração de Notificação do Vencimento", opcionalmente, você pode marcar as seguintes opções:
• Notificar Vencimento de Imposto: Exibe na janela de notificação do Calima quantos dias faltam para o vencimento do ICMS Difal.
• Notificar o Cliente/Responsável por Connect/E-mail: Envia um e-mail para o cliente/responsável informando sobre o vencimento do ICMS Difal.
  

4. Salve! Essa configuração criada precisa estar selecionada no campo "Configuração do ICMS-DA (aquisição)".

1. Acesse Módulo Fiscal > Arquivos Digitais > Importação > NF-e - Nota Fiscal Eletrônica > Configuração e na aba "Situações especiais de ICMS" clique em (➕) para incluir.

2. No campo "Tipo Movimento" selecione "Entrada".

3. Marque a opção "Todos CFOPs".

4. No campo Situação especial de ICMS clique em "Incluir ➕" e preencha o campo "Descrição". Em "Campo de Destino" selecione a opção "Outros" e no campo "Percentual" preencha com 100.
   
5. Salve! Essa configuração que foi cadastrada deixe selecionada no campo "Situação Especial de ICMS". Salve novamente!

Importação das notas fiscais:

1. Acesse Módulo Fiscal > Arquivos Digitais > Importação > NF-e - Nota Fiscal Eletrônica.

2. Clique em "Selecione ou arraste para esta área um ou mais arquivos", selecione os xmls ou arraste-os para este campo. Clique em "Importar" e prossiga até importação ser concluída.

Calcular o Difal sobre aquisição de mercadorias para revenda:

1. Acesse Módulo Fiscal > Processos > Calcular e Consultar Impostos, selecione o período no campo "Referência", clique em "Calcular ⚙️" e na janela aberta clique em "Sim". O cálculo será processado e o Calima gera um relatório para você conferir.

2. Com o cálculo feito, consulte o imposto clicando em "ICMS diferença de alíquota".

Actualizado em: 08/01/2025