Como Gerar SPED ECF no Calima?
✅ Neste ajuda você irá aprender como é fácil gerar a Escrituração Contábil Fiscal (ECF) no Calima! Aqui falamos resumidamente de todo o passo a passo necessário para gerar corretamente essa obrigação acessória. Caso queira mais detalhes sobre um assunto específico, é só clicar nos links indicados a seguir que você será direcionado para artigos com mais informações. Estamos aqui para tirar todas as suas dúvidas, pois o nosso objetivo é tornar os processos mais fáceis e rápidos para você! Vamos lá?!
1º Passo: Empresa
- No Módulo Principal em Manutenção → Empresa, você deverá configurar corretamente os dados da empresa desejada, como a Tributação, a Natureza Jurídica, a Qualificação da PJ e o CNAE.
- Matriz e Filiais devem ser relacionadas no Calima utilizando o mesmo Grupo do Plano de Contas. As configurações necessárias para a ECF só precisam ser feitas na Matriz e os dados das Filiais centralizados na empresa principal por meio do menu Manutenção → Empresa → Aba Dados Complementares.
- Você pode automatizar o cadastro de novas empresas no Calima. A ferramenta facilita seu dia a dia trazendo configurações automáticas que te ajudam na geração da ECF! Por enquanto, o recurso está disponível para empresas do Simples Nacional, Lucro Real e Lucro Presumido.
2º Passo: Plano de Contas
- No Módulo Contábil, acesse Manutenção → Grupos → Plano de Contas e configure a aba SPED referente ao Plano de Contas Instituição (L, P ou U) e ao Plano de Contas Referencial que será utilizado (De-Para ou O Próprio da Receita). Observe o exemplo abaixo!
3º Passo: Referenciar Contas
- Também no Módulo Contábil em Manutenção → Plano de Contas → Plano de Contas é exibido todo o Plano de Contas da empresa corrente. Clique na opção de Alterar e faça a referenciação de cada conta. Essa configuração se encontra na aba "SPED ECD/ECF e FCONT" e deve ser informada no campo "Plano de Contas Referencial SPED ECD/ECF/EFD Contribuições".
- Ligue a conta selecionada por você com a mesma conta que a representa no Plano de Contas Referencial, ou seja, contas que possuam a mesma função.
- Para aqueles que precisam referenciar um grupo de contas de uma só vez, criamos uma ferramenta onde você consegue, a partir de uma conta indicada, referenciar todas as contas do mesmo grupo com as contas do Plano Referencial de forma fácil e rápida!
4º Passo: Encerrar Contas de Resultado
- Sempre que houver movimentação nas Contas de Resultado torna-se obrigatório o processo de encerrá-las!
- Para isso, informe primeiro as contas analíticas de LUCRO, PREJUÍZO e RESULTADO em Manutenção → Grupos → Plano de Contas → Configuração do Grupo de Plano de Contas → Aba Contas de Encerramento.
- Configure também as Contas de Encerramento de Receita e Despesa. Acesse Manutenção → Classificação DRE - Demonstração do Resultado do Exercício.
- Por fim, acesse o menu Processos → Encerrar Conta de Resultado.
5º Passo: Verificar Erros
- A ferramenta serve para minimizar as chances de erros nos processos realizados no Calima. Verificar Erros é um processo muito importante e deve ser feito antes de gerar qualquer arquivo digital. Acesse o menu Processos → Verificar Erros/Avisos.
- Quanto mais você se precaver nas informações enviadas, menos dor de cabeça no dia a dia! Saiba mais sobre a ferramenta de Verificar Erros no Módulo Contábil.
6º Passo: Configurações Importantes
- Essa etapa se trata de configurações específicas para sua empresa que devem ser marcadas na tela de geração da ECF. Acesse Arquivos Digitais → Exportação → SPED ECF - Escrituração Contábil Fiscal → Clique no botão CONFIGURAÇÃO.
- Na tela serão exibidas diversas configurações a serem feitas de acordo com a empresa a ser declarada. Observe as abas "Dados Principais" e "Outros Dados". Em cada uma delas, selecione as opções adequadas de acordo com a empresa. Vale lembrar que essas configurações só precisam ser feitas na Matriz e centralizar nela os dados das Filiais.
7º Passo: Geração da ECF
- Por fim, gere o arquivo da ECF no menu principal Arquivos Digitais → Exportação → SPED ECF - Escrituração Contábil Fiscal.
- Informe o período que você deseja gerar (Data Inicial e Data Final). Exemplo: De 01/01/2023 a 31/12/2023.
- De acordo com a empresa, marque ou não para gerar o Registro Q100 (mais informações no 8º Passo a seguir) ou ainda a opção de Gerar o Arquivo Vazio. Tudo depende da sua empresa!
- Informe os outros campos solicitados: Situação de Início do Período, Situação Especial (caso haja), o Tipo da ECF e se é uma Escrituração Original ou Retificadora. Caso você marque uma Situação Especial (exceto EXTINÇÃO) será habilitado um campo de data para ser preenchido.
- Após configurar corretamente essa tela, clique em Confirmar! O sistema irá agrupar todos os dados informados até aqui para gerar seu arquivo ECF. Salve no seu computador!
- Por fim, valide seu arquivo SPED ECF dentro do Validador da Receita!
8º Passo: Lucro Presumido - Livro Caixa
Temos também uma configuração para empresas tributadas pelo Lucro Presumido, desobrigadas da entrega da ECD, e que tenham a Escrituração no formato de Livro Caixa.
- Na tela de geração/configuração da ECF, marque a Escrituração como Livro Caixa no menu Configuração → Outros Dados → Campo Escrituração.
- No momento de gerar o SPED ECF, marque também na tela principal a opção para “Gerar Registro Q100”. Esse botão é obrigatório para empresas com faturamento anual maior que R$ 1,2 milhões e opcional para empresas com saldo anual abaixo desse valor.
- Caso você queira conferir essas informações antes de enviá-las, entre no menu Relatórios → Caixa → Livro Caixa - Normal e marque a opção Gerar CSV Registro Q100 do SPED-ECF.
O passo a passo completo:
Actualizado em: 22/07/2024
Obrigado!