Como gerar o Registro 1900 da EFD ICMS/IPI no Calima?
✅ Se você é contribuinte nos estados do Amazonas, Pará ou Espírito Santo, e está sujeito a apurações separadas de ICMS conforme a legislação estadual, então será necessário gerar o Registro 1900 no SPED Fiscal. Esse registro serve para escriturar o ICMS de operações que exigem apuração distinta.
🛠 Etapas para configurar e gerar os registros relacionados
📑 Registro 1910 – Período de Apuração:
Se você gerar o Registro 1900, o sistema criará automaticamente um Registro 1910, informando o período inicial e final da apuração.
⚙️ Registro 1920 – Valores de ICMS:
Com o Registro 1900 presente, o sistema também gera um Registro 1920, preenchendo os campos conforme os lançamentos:
- Situação 1 ou 7 → Campo 13 - DEB_ESP_OA.
Se o 4º caractere do código de ajuste for:
- 2 → Campo 2 - VL_TOT_TRANSF_DEBITOS_OA.
- 5 → Campo 5 - VL_TOT_TRANSF_CREDITOS_OA.
- 6 → Campo 10 - VL_TOT_DED.
🔧 Registro 1926 – Obrigações a Recolher:
Se você tiver os Registros 1900 e 1920, o sistema gera múltiplos Registros 1926 com os valores de ICMS a recolher. A soma desses valores deve ser igual à soma dos campos VL_ICMS_RECOLHER_OA e DEB_ESP_OA do Registro 1920.
🔩 Para configurar corretamente:
- Acesse o Módulo Fiscal > Manutenção > Impostos > Obrigações a Recolher > ICMS.
- Preencha os campos com os dados da obrigação.
- Clique em "Salvar" para manter a configuração!
Actualizado em: 11/08/2025
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