Artigos sobre: Módulo Fiscal

Como enviar o evento R-4020 - Pagamentos/créditos a beneficiário pessoa jurídica da EFD-Reinf?

O evento R-4020 da EFD-Reinf exige atenção às informações de pagamentos e créditos destinados a beneficiários pessoa jurídica, além das retenções vinculadas às operações. Entenda como realizar esse envio corretamente e evitar inconsistências na transmissão das informações à Receita Federal. Confira o passo a passo:


Configurações iniciais


Habilitando a aba EFD-Reinf nas notas


Certifique-se de que as notas estão lançadas ou importadas em Módulo Fiscal > Manutenção > Entrada > Lançamento.


  1. Acesse o Módulo Fiscal > Manutenção > Tabelas > Espécie.
  2. Localize a espécie que será utilizada no lançamento das notas e clique no botão ✏️ para abrir o cadastro.
  3. Marque a opção Habilitar aba do EFD-Reinf.
  4. Clique em Salvar.


Configurando e baixando o Contas a Pagar


  1. Acesse o Módulo Fiscal > Manutenção > Entrada > Contas a Pagar.
  2. Localize o título vinculado à nota que será enviada na EFD-Reinf e clique no botão ✏️ para editar.
  3. Marque a opção Enviar esta conta para o EFD-Reinf.
  4. Na aba Parcelas Relacionadas, verifique se a parcela está baixada.
  5. Clique em Salvar.


A baixa do contas a pagar é obrigatória para o envio do R-4020, pois é por meio dela que o sistema identifica que o pagamento foi efetivamente realizado. O evento só registra pagamentos ou créditos já concedidos, títulos em aberto não são considerados aptos para envio. Para mais detalhes, leia o artigo "Como utilizar o Contas a Pagar e o Contas a Receber no Módulo Fiscal?".


Veja uma demonstração



Configurações para participantes do exterior


Caso o participante da nota seja do exterior, é necessário habilitar campos adicionais no cadastro do participante:


  1. Acesse o Módulo Fiscal > Manutenção > Participante - Fornec./Cli./Transp./Operadora de Cartão/Vale Transporte/Agência, Posto ou Filial. Localize o participante desejado e clique no lápis para editar.
  2. No grupo Informações Fiscais, preencha os campos abaixo:


Indicativo do número de identificação fiscal. Selecione uma das opções, caso necessário:

  • 1 - Beneficiário com NIF.
  • 2 - Beneficiário dispensado do NIF.
  • 3 - País não exige NIF.


Número de identificação fiscal. Obrigatório a depender da opção selecionada no campo anterior.


Informação de rendimentos de beneficiários no exterior (obrigatório): Selecione a opção que descreve a relação entre a fonte pagadora e o beneficiário no exterior:

  • 500 - A fonte pagadora é matriz da beneficiária no exterior.
  • 510 - A fonte pagadora é filial, sucursal ou agência de beneficiária no exterior.
  • 520 - A fonte pagadora é controlada ou coligada da beneficiária no exterior.
  • 530 - A fonte pagadora é controladora ou coligada da beneficiária no exterior.
  • 540 - A fonte pagadora e a beneficiária estão sob controle societário ou administrativo comum.
  • 550 - A fonte pagadora e a beneficiária têm participação societária no capital de uma terceira pessoa jurídica.
  • 560 - A fonte pagadora ou a beneficiária mantém contrato de exclusividade como agente, distribuidor ou concessionário.
  • 570 - A fonte pagadora e a beneficiária mantêm acordo de atuação conjunta.
  • 900 - Não há relação entre a fonte pagadora e a beneficiária no exterior.


Veja uma demonstração



Configurando a nota fiscal para o envio


  1. Acesse o Módulo Fiscal > Manutenção > Entrada > Lançamento e abra a nota desejada.
  2. Confirme que o participante da nota é uma Pessoa Jurídica.
  3. No grupo Contas a Pagar, verifique se há um título vinculado. Caso não haja, clique no ícone de adição e selecione um título que já esteja devidamente baixado.
  4. No grupo EFD-Reinf, localize o campo Natureza de Rendimento, clique na seta diagonal e selecione uma natureza cadastrada.
  5. Clique em Salvar.


Veja uma demonstração



Enviando o evento R-4020


Antes de enviar o R-4020, certifique-se de que o evento R-1000 já foi enviado com sucesso. Leia o artigo "Como enviar o evento R-1000 da EFD-Reinf?" para saber mais.


  1. Acesse o Módulo Fiscal > Arquivos Digitais > Exportação > EFD-Reinf > Monitor de Eventos.
  2. Na coluna lateral direita, clique em Enviar.
  3. Selecione Eventos Periódicos, deixe marcada apenas a opção R-4020 - Pagamentos/créditos a beneficiário pessoa jurídica e clique em Prosseguir.
  4. Na tela seguinte, será exibida a aba R-4020 - Pagamentos/créditos a beneficiário pessoa jurídica. Confira o participante e as notas relacionadas.
  5. Se estiver tudo correto, clique em Prosseguir para concluir o envio.
  6. Após enviar os eventos periódicos, é necessário enviar o evento de fechamento. Para mais detalhes, leia o artigo "Como enviar o evento R-4099 - Fechamento/Reabertura da EFD-Reinf?".


Veja uma demonstração



Saiba mais


Como enviar o evento R-4010 - Pagamentos/créditos a beneficiário pessoa física da EFD-Reinf?

Quais eventos posso enviar na EFD-Reinf?

Actualizado em: 27/05/2026

Esse artigo foi útil?

Partilhe o seu feedback

Cancelar

Obrigado!