Como configurar uma empresa de Lucro Presumido no Módulo Fiscal do Calima?

A configuração de uma empresa de Lucro Presumido no Módulo Fiscal do Calima é essencial para garantir a correta apuração dos tributos. Entenda como ajustar esses parâmetros no sistema, evitar inconsistências fiscais e manter a conformidade com a legislação. Confira o passo a passo:

1. Acesse o Módulo Fiscal > Processos > Calcular e consultar impostos.
2. Clique no botão Opções e escolha a opção Abrir configuração de imposto da empresa atual.
3. Nesta tela, configure os impostos inerentes ao Lucro Presumido.

Configurações de Impostos - Federais

1. Configure os impostos conforme a necessidade da empresa: PIS, COFINS, CSLL, IRPJ, IPI, Retenção na Fonte, IRRF, IRRF [aluguéis] e CBS.
2. Ative a opção Gerar retenção na fonte para notas fiscais [NF-e] de saída caso deseje gerar retenção nas notas de saída.
3. Ative a opção Regime de Caixa se for o caso da empresa.
4. Para gerar a provisão/reconhecimento de despesas de impostos no último dia da referência, habilite a opção Gerar provisão/reconhecimento de despesas de impostos para o último dia da referência do imposto. Caso contrário, o reconhecimento será feito na data de vencimento do imposto.

Configurações de Impostos - Estaduais

1. No grupo Crédito Presumido:

• Se o botão Calcular estiver ativo, o cálculo dos créditos não será feito pelas notas de entrada, mas sim por um percentual definido no campo Alíquota, com base no imposto debitado nas saídas.
• O tipo de cálculo pode ser definido como: Valor total dos débitos ou Valor total das vendas.

2. Preencha também os seguintes campos conforme necessitar:

• ICMS
• ICMS-ST retido de saída
• ICMS-DA (uso, consumo ou ativo permanente)
• ICMS-ST a recolher de entrada
• ICMS-DA (aquisição)
• ICMS-DIFAL

3. Ative o botão Regime especial de substituição tributária se a empresa estiver enquadrada conforme o artigo 9º, Anexo XV do RICMS MG.

Diferencial de Alíquota sobre aquisições para o ativo imobilizado

1. Configure os campos ICMS-DA [uso, consumo ou ativo permanente] e ICMS-DIFAL.
2. Ative o botão Calcular diferença de alíquota do ativo.
3. Acesse Módulo Fiscal > Manutenção > Tabelas > CFOP, encontre a CFOP desejada e clique no botão Alterar. Em seguida, ative o botão Calcular Diferença de Alíquota.

Configurações de Impostos - Municipais

1. Preencha os campos ISS e Alíquota padrão de ISS

Saiba mais

Como configurar impostos no Calima?

Como configurar PIS e COFINS no Calima?

Como cadastrar configuração de CSLL?

Como configurar Impostos de ICMS?

Actualizado em: 27/04/2026