Como calcular impostos federais em Regime de Caixa?

Configurando a baixa das parcelas do Contas a Receber:

Acesse Módulo Fiscal > Processos > Calcular e Consultar Impostos > Botão "Configuração" > Clique em "Abrir Configuração de Impostos da Empresa Atual.

No grupo "Configurações de Impostos - Federais", selecione a opção "Regime de Caixa".

Os demais campos de impostos, preencha conforme o necessário, mas lembre-se de que as configurações são essenciais para efetuar o cálculo. Salve!

Acesse Módulo Fiscal > Manutenção > Saída > Contas a Receber. Selecione o título já existente ou clique em "Incluir ➕" para cadastrar um novo registro.

⚠️ O imposto será calculado sobre o valor das parcelas baixadas.

Com as parcelas configuradas, é necessário efetuar a baixa. Selecione o título e clique no ícone de lápis (✏️) para editar.

Na aba "Parcelas Relacionadas", selecione a parcela e clique para editar/alterar.

Na janela que será exibida, na guia "Parcelas" e no grupo "Baixa", você deve informar:

🔵 Data da Baixa;
🔵 Valor dos Juros (caso seja necessário);
🔵 Valor da Multa (caso seja necessário);
🔵 Valor da Baixa.

Na guia "Contabilizações", preencha conforme for necessário.

Na guia "Imposto", preencha a configuração dos impostos "PIS/Cofins" e as "Retenções" a serem apuradas referentes ao Contas a Receber. Depois, clique em "Salvar"!

Caso você possua algum documento que precisa ser vinculado a esse título de Contas a Receber, você poderá fazer isso nas abas "Doc. saídas relacionados" ou "C.T. saídas relacionados".

Calculando e consultando os impostos:

Com os impostos configurados na empresa, acesse Módulo Fiscal > Processos > Calcular e Consultar Impostos e clique em "Calcular ⚙️".

Após calcular os impostos, clique em "Consultar".

⚠️ Ao selecionar a opção "Regime de Caixa", o sistema considera os valores de receitas e despesas do Contas a Pagar/Receber, em vez dos lançamentos de notas fiscais (Registros de Entrada/Saída), para a geração de arquivos digitais, como o SPED Contribuições e o SPED Fiscal. Ao desmarcar essa opção, os valores são incluídos nos Registros M200 e M600.

Com o imposto calculado, você poderá imprimir a guia ou o Relatório de Memória de Cálculo. Aproveite!

Actualizado em: 18/02/2025