Como lançar Recibo no Módulo Fiscal?
Acesse Módulo Fiscal > Manutenção > Recibo e clique no botão "Incluir ➕".
Na aba "Geral", no campo "Configuração" (preenchimento opcional), clique na seta diagonal (↗️) e selecione uma configuração de lançamento padrão do Recibo. Caso não tenha, você pode clicar em "Incluir ➕". Essa configuração agiliza o lançamento de recibos, preenchendo automaticamente alguns campos.
Em "Código" (preenchimento opcional), o campo é preenchido automaticamente pelo Calima quando deixado em branco.
O campo "Item", se for preenchido, o recibo refere-se a uma mercadoria; se não, a um serviço.
No campo "Data da operação", preencha a data do recibo.
No campo "Valor da operação", digite o valor total do recibo.
"Incide IRRF?", se esta opção estiver marcada, o Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) sobre aluguéis será calculado conforme a natureza do crédito selecionada.
No campo "Data do Pagamento", informe a data em que o recibo foi pago. Essa data define a competência na EFD-Reinf.
No campo "Valor do IR R.F." será calculado de acordo com a tabela de IRRF vigente conforme o campo "**Data da operação"** e utilizando o "Valor da operação" como base. O cálculo é feito somente para participantes cadastrados como pessoa física.
No campo "Tipo de operação", defina se é "Pagamento" ou "Recebimento".
No campo "Descrição", informe um nome para identificar o recibo.
O campo "Natureza de crédito" deverá ser preenchido caso você queira calcular o IRRF sobre aluguéis. Selecione a natureza do crédito correspondente ao tipo de aluguel.
No campo "Origem do crédito" você pode preencher como "Operação no Mercado Interno" ou "Operação de Importação".
⚠️ Para habilitar o botão "Cálculo demonstrativo de IRRF" será necessário ter no recibo um Participante Pessoa Física vinculada, ser preenchido a "Data da operação", estar marcada a opção "Incide IR R.F.?", ter "Natureza de crédito" selecionada.
Na aba "Impostos", configure as informações de PIS e COFINS:
🔵 Nos campos "CST PIS" e CST COFINS" escolha o CST a ser utilizado.
🔵 Nos campos "Base de cálculo PIS" e "Base de cálculo COFINS" preencha caso tenha escolhido uma CST Tributável.
🔵 No campo "Alíquota" preencha com a alíquota de "PIS" e de "COFINS" caso a CST utilizada seja tributável e o campo "Base de Cálculo" esteja com informações.
🔵 O campo "Valor PIS" e "Valor COFINS" será preenchido automaticamente se a CST utilizada seja tributável e o campo "Base de Cálculo" esteja com informações.
🔵 O campo "Natureza receita PIS" e "Natureza receita COFINS" será habilitado caso utilize uma CST isenta, monofásica.
🔵 Nos campos "Código do DCTF PIS" e "Código do DCTF COFINS" preencha a informação do código do DARF.
🔵 O campo "Segregação" deve ser utilizado por empresas do Simples para vincular a segregação que será levada como Receita para o PGDAS.
🔵 Marque a opção "Incluir esse recibo no cálculo dos impostos Federais (PIS/COFINS/CSLL e IRPJ)" se você deseja que os impostos federais sejam calculados sobre o recibo.
🔵 No grupo "Código de receita auferida para instituição financeira", caso haja receita de instituições financeiras, clique no ícone de adição (➕) para incluir, no lápis (✏️) para editar e na lixeira (🗑️)para excluir. Esse registro preencherá o Registro I300 do Sped Contribuições.
Na aba "Contabilização", você pode preencher os campos "Conta débito", "Conta crédito" e "Histórico".
Caso deseje enviar a Reinf desse recibo, na aba "EFD-Reinf", localize o campo** "Natureza de rendimento"**, clique na seta (↗️) e selecione uma opção da lista existente. Habilite o botão "Enviar este recibo para o EFD-Reinf". Prontinho!
Na aba "Geral", no campo "Configuração" (preenchimento opcional), clique na seta diagonal (↗️) e selecione uma configuração de lançamento padrão do Recibo. Caso não tenha, você pode clicar em "Incluir ➕". Essa configuração agiliza o lançamento de recibos, preenchendo automaticamente alguns campos.
Em "Código" (preenchimento opcional), o campo é preenchido automaticamente pelo Calima quando deixado em branco.
O campo "Item", se for preenchido, o recibo refere-se a uma mercadoria; se não, a um serviço.
No campo "Data da operação", preencha a data do recibo.
No campo "Valor da operação", digite o valor total do recibo.
"Incide IRRF?", se esta opção estiver marcada, o Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) sobre aluguéis será calculado conforme a natureza do crédito selecionada.
No campo "Data do Pagamento", informe a data em que o recibo foi pago. Essa data define a competência na EFD-Reinf.
No campo "Valor do IR R.F." será calculado de acordo com a tabela de IRRF vigente conforme o campo "**Data da operação"** e utilizando o "Valor da operação" como base. O cálculo é feito somente para participantes cadastrados como pessoa física.
No campo "Tipo de operação", defina se é "Pagamento" ou "Recebimento".
No campo "Descrição", informe um nome para identificar o recibo.
O campo "Natureza de crédito" deverá ser preenchido caso você queira calcular o IRRF sobre aluguéis. Selecione a natureza do crédito correspondente ao tipo de aluguel.
No campo "Origem do crédito" você pode preencher como "Operação no Mercado Interno" ou "Operação de Importação".
⚠️ Para habilitar o botão "Cálculo demonstrativo de IRRF" será necessário ter no recibo um Participante Pessoa Física vinculada, ser preenchido a "Data da operação", estar marcada a opção "Incide IR R.F.?", ter "Natureza de crédito" selecionada.
Na aba "Impostos", configure as informações de PIS e COFINS:
🔵 Nos campos "CST PIS" e CST COFINS" escolha o CST a ser utilizado.
🔵 Nos campos "Base de cálculo PIS" e "Base de cálculo COFINS" preencha caso tenha escolhido uma CST Tributável.
🔵 No campo "Alíquota" preencha com a alíquota de "PIS" e de "COFINS" caso a CST utilizada seja tributável e o campo "Base de Cálculo" esteja com informações.
🔵 O campo "Valor PIS" e "Valor COFINS" será preenchido automaticamente se a CST utilizada seja tributável e o campo "Base de Cálculo" esteja com informações.
🔵 O campo "Natureza receita PIS" e "Natureza receita COFINS" será habilitado caso utilize uma CST isenta, monofásica.
🔵 Nos campos "Código do DCTF PIS" e "Código do DCTF COFINS" preencha a informação do código do DARF.
🔵 O campo "Segregação" deve ser utilizado por empresas do Simples para vincular a segregação que será levada como Receita para o PGDAS.
🔵 Marque a opção "Incluir esse recibo no cálculo dos impostos Federais (PIS/COFINS/CSLL e IRPJ)" se você deseja que os impostos federais sejam calculados sobre o recibo.
🔵 No grupo "Código de receita auferida para instituição financeira", caso haja receita de instituições financeiras, clique no ícone de adição (➕) para incluir, no lápis (✏️) para editar e na lixeira (🗑️)para excluir. Esse registro preencherá o Registro I300 do Sped Contribuições.
Na aba "Contabilização", você pode preencher os campos "Conta débito", "Conta crédito" e "Histórico".
Caso deseje enviar a Reinf desse recibo, na aba "EFD-Reinf", localize o campo** "Natureza de rendimento"**, clique na seta (↗️) e selecione uma opção da lista existente. Habilite o botão "Enviar este recibo para o EFD-Reinf". Prontinho!
Actualizado em: 14/02/2025
Obrigado!