Como gerar EFD-Contribuições consolidado?
📌 Para empresas com tributação do tipo Lucro Presumido, sujeita ao regime cumulativo do PIS/PASEP e COFINS, a escrituração das operações (receitas) do período poderá ser efetuada de forma consolidada pelo regime de caixa (Registro F500) ou regime de competência (Registro F550).
Além disso, a escrituração poderá ser realizada também por meio da apuração individualizada, que corresponderá às informações referentes ao Registro C100.
⚠️ Observação: Deverá haver registro(s) de conta(s) a receber com parcela(s) baixada(s) dentro do período utilizado para gerar o SPED e, nesta(s) conta(s), será necessário relacionar pelo menos uma nota de saída. Nas parcelas baixadas, deve haver configuração de PIS/COFINS.
Acesse Módulo Fiscal > Arquivos Digitais > Exportação > SPED EFD – Contribuições. No campo “Tipo de apuração” escolha a opção “Registro Consolidado”.
Preencha os demais campos conforme a necessidade.
Clique em “Confirmar ⚙️” para gerar o arquivo.
Além disso, a escrituração poderá ser realizada também por meio da apuração individualizada, que corresponderá às informações referentes ao Registro C100.
⚠️ Observação: Deverá haver registro(s) de conta(s) a receber com parcela(s) baixada(s) dentro do período utilizado para gerar o SPED e, nesta(s) conta(s), será necessário relacionar pelo menos uma nota de saída. Nas parcelas baixadas, deve haver configuração de PIS/COFINS.
Gerando o arquivo:
Acesse Módulo Fiscal > Arquivos Digitais > Exportação > SPED EFD – Contribuições. No campo “Tipo de apuração” escolha a opção “Registro Consolidado”.
Preencha os demais campos conforme a necessidade.
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Actualizado em: 25/02/2025
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