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Como gerar o Bloco G da EFD ICMS/IPI no Calima?

✅ Se você é responsável pela escrituração fiscal da empresa, muita atenção: o Bloco G do CIAP não se aplica às empresas optantes pelo Simples Nacional. Isso está previsto na Lei Complementar nº 123, de 14 de dezembro de 2006, art. 23. Para as demais empresas, os créditos de ICMS sobre mercadorias destinadas ao ativo permanente devem ser registrados no Livro Controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente (CIAP).

🔵 O Bloco G é o responsável por armazenar essas informações, incluindo:

Cadastro de bens;
Movimentações mensais;
Cálculos de crédito;
Integração com a solução fiscal da empresa.

📌 Desde janeiro de 2011, a escrituração do Bloco G é obrigatória para as empresas que apuram créditos de ICMS sobre bens do ativo imobilizado.

⚙️ Para gerar o Bloco G (Registros G110, G125, G130, G140, 0300, 0305, 0500 e 0600), você precisa seguir o passo a passo:

Configurar os CFOPs como ativo imobilizado. Acesse o Módulo Fiscal > Manutenção > Tabelas > CFOP. Clique em "Incluir" ou selecione um CFOP existente e clique em "Alterar". Marque a opção "Ativo Permanente".

Lançar notas fiscais de entrada. Certifique-se de que os campos de "Valor ICMS" estejam preenchidos.

Cadastrar valores de ST e diferencial de alíquota. Inclua os valores de ST Retido, ST a Recolher, ST Pago ou Diferencial de Alíquota no sistema Calima.

Cadastrar bens no Módulo Controle Patrimonial. Acesse o Controle Patrimonial > Manutenção > Bens > Incluir. Preencha os campos: "Conta/Grupo", "Centro de Custo" e "Entrada" (referente às notas fiscais já configuradas).

Apurar o ICMS do período. Após cadastrar todos os movimentos, você deve apurar o imposto ICMS.

Gerar o SPED Fiscal. Após a apuração, você poderá gerar o arquivo do SPED Fiscal com o Bloco G incluído!

Actualizado em: 28/08/2025

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