Como funciona a contabilização de impostos retidos no Calima?
No Calima ERP Contábil é possível configurar e contabilizar os impostos retidos de maneira prática e precisa. Este guia foi elaborado para que você entenda onde configurar, como lançar e qual a forma correta de contabilizar esses valores no sistema, evitando erros comuns e garantindo que sua contabilidade esteja sempre alinhada às boas práticas.
Como configurar os Impostos Retidos
Os Impostos Retidos podem ser configurados em dois caminhos diferentes:
- Acesse o Módulo Fiscal > Manutenção > Configurações > Integração Contábil > Codificação Fiscal > aba Impostos Retidos na Fonte.
- Acesse o Módulo Fiscal > Manutenção > Configurações > Integração Contábil > Prestação de Serviços > aba Impostos Retidos na Fonte.
Diferença na contabilização
Normalmente, em outros sistemas, as retenções são lançadas contra a Conta de Clientes. No Calima, o procedimento correto é lançar contra a Conta de Receita. Isso garante que o valor bruto da receita seja registrado corretamente, e as retenções apareçam como deduções.
Exemplo prático – Conta T
Veja como ficaria o lançamento contábil no formato de Conta T:
- (Crédito) Receita = R$ 1.070,00
- (Débito) PIS Retido na Fonte = R$ 10,00
- (Débito) COFINS Retido na Fonte = R$ 30,00
- (Débito) CSLL Retido na Fonte = R$ 30,00
- (Débito) Cliente = R$ 1.000,00
Actualizado em: 15/09/2025
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