Como funciona a contabilização de impostos retidos no Calima?
Se você utiliza o Calima ERP Contábil, é importante saber que é possível configurar e contabilizar os impostos retidos de maneira prática e precisa.. Este guia foi elaborado para que você entenda onde configurar, como lançar e qual a forma correta de contabilizar esses valores no sistema, evitando erros comuns e garantindo que sua contabilidade esteja sempre alinhada às boas práticas.
Onde configurar os impostos retidos
No Calima, os impostos retidos podem ser configurados em dois caminhos diferentes:
- Módulo Fiscal > Manutenção > Configurações > Integração Contábil > Codificação Fiscal > aba Impostos Retidos na Fonte
- Módulo Fiscal > Manutenção > Configurações > Integração Contábil > Prestação de Serviços > aba Impostos Retidos na Fonte
💡 Dica: Escolha o caminho de acordo com o tipo de operação que você está registrando.
Diferença na contabilização
- Normalmente, em outros sistemas, as retenções são lançadas contra a conta de Clientes. No Calima, o procedimento correto é lançar contra a conta de Receita. Isso garante que o valor bruto da receita seja registrado corretamente, e as retenções apareçam como deduções.
Exemplo prático – Conta T
- Veja como ficaria o lançamento contábil no formato de Conta T:
- (Crédito) Receita = R$ 1.070,00
- (Débito) PIS Retido na Fonte = R$ 10,00
- (Débito) COFINS Retido na Fonte = R$ 30,00
- (Débito) CSLL Retido na Fonte = R$ 30,00
- (Débito) Cliente = R$ 1.000,00
Actualizado em: 11/09/2025
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