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# Como gerar Relatório Memória de Cálculo de IRPJ e CSLL?

Saiba como gerar o Relatório Memória de Cálculo para os impostos IRPJ e CSLL e acompanhar a composição dos tributos apurados no Calima, além de verificar quais informações são apresentadas nos modelos sintético e analítico para a conferência dos valores. Confira o **passo a passo**:

| Para maior fidelidade das informações apresentadas no relatório, atualize a apuração na referência desejada acessando ${color}[#0800ff](**Módulo Fiscal > Processos > Calcular e consultar impostos**). Onde também é possível abrir a tela do relatório clicando no botão ${color}[#0800ff](**Imprimir Memória de Cálculo**).

1. Acesse o ${color}[#0800ff](**Módulo Fiscal > Relatórios > Impostos > Memória de Cálculo**).
2. No grupo ${color}[#0800ff](**Modelo do Relatório**), selecione a opção desejada: **Analítico** para um relatório mais detalhado ou **Sintético** para um relatório mais resumido.
3. No campo ${color}[#0800ff](**Tipo de imposto**), selecione a opção **IRPJ** ou **CSLL**.
4. No campo ${color}[#0800ff](**Referência inicial**), confira ou informe a competência desejada.
5. No grupo ${color}[#0800ff](**Configurações adicionais do relatório**), defina os parâmetros do documento:
* ${color}[#0800ff](**Título**): Informe o nome com o qual o arquivo será salvo.
* ${color}[#0800ff](**Tipo de Impressão**): Selecione o formato do documento que será gerado.
* ${color}[#0800ff](**Página Inicial**): Especifique o número da primeira página para a impressão.
* Habilite as outras opções conforme desejar.

6. Clique no botão ${color}[#0800ff](**Gerar**) para visualizar o relatório ou em ${color}[#0800ff](**Gerar e enviar para o Connect**) para transmitir o documento automaticamente.

![Veja uma demonstração](https://storage.crisp.chat/users/helpdesk/website/-/e/2/5/6/e25605c2f6f21800/chromefavofbprsi_1iznevj.gif)

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###### Detalhamento do relatório

O modelo **Sintético** apresenta a visão consolidada da apuração do tributo:

* **Cabeçalho:** Exibe os dados cadastrais da empresa (Razão Social, CNPJ e endereço), além do código da empresa, referência (competência) e número da página.
* **Base de Cálculo por Atividade:** Discrimina os valores brutos, deduções (abatimentos, devoluções, ICMS-ST, IPI, gás e combustível), totalizador, alíquota presumida aplicável e resultado apurado para cada atividade:
* Produtos
* Serviços
* Conhecimento de Transporte
* Gás e Combustível (exclusivo IRPJ)
* Empreitada Total
* Material Empregado
* **Adições e Subtotal:** Demonstra os rendimentos de aplicações financeiras, outras despesas dedutíveis e o subtotal consolidado da base de cálculo.
* **Apuração do Imposto:** Exibe a alíquota do imposto aplicada sobre a base, os ajustes fiscais (-) Valor retido, (+) Valor de débito, (-) Valor de crédito), o valor final do imposto apurado e a data de vencimento.

O modelo **Analítico** inclui todas as informações do modelo sintético e adiciona o detalhamento individualizado por documento fiscal:

* **Detalhamento dos Documentos:** Discrimina as notas fiscais de saídas e devoluções de entradas (NF-e, NFS-e e CT-e) envolvidas na composição da base de cálculo.
* **Informações dos Documentos:** Exibe o número da nota fiscal e os valores de frete, seguro, despesas, IPI, ICMS-ST, descontos e acréscimos de cada documento.
* **Subtotais Analíticos:** Apresenta as somatórias de cada modalidade de documento fiscal para conferência individualizada das notas.

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###### Saiba mais

[Como gerar Relatório Memória de Cálculo de Impostos?](https://ajuda.calimaerp.com/pt/article/como-gerar-relatorio-memoria-de-calculo-de-impostos-azabpm/?bust=1786474075891)