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# Como gerar o Bloco B da EFD ICMS/IPI no Calima?

###### 🧾 Visão Geral do Bloco B:

* 📍 **Destinatário**: Contribuintes do ISS no **Distrito Federal**.
* 🔐 **Obrigatoriedade**: Empresas fora do DF geralmente geram apenas os registros de abertura (`B001`) e encerramento (`B990`) do bloco.
* 🏗️ **Objetivo**: Escriturar documentos fiscais relacionados à prestação de serviços, retenções de ISS e sociedades uniprofissionais.

###### 🧩 Registros do Bloco B e suas finalidades:

| Registro | Finalidade Principal |
| ---- |
| **B020** | Documentos fiscais sujeitos ao ISS (modelos 01, 03, 3B, 04, 08, 55 e 6). |
| **B025** | Detalhamento por alíquota e item de serviço da LC 116/2003. Os valores informados no registro B020 “pai” (ou seja, o registro B020 que imediatamente o antecede no arquivo). |
| **B420** | Totalização de prestações e valores retidos. Os valores são informados por tomador e/ou prestador conforme o tipo de operação. |
| **B470** | Apuração dos valores a recolher do ISS próprio, retido e de sociedade uniprofissional. |
| **B500** | Informações de receita e cálculo do ISS para sociedades uniprofissionais. |
| **B510** | Dados dos profissionais habilitados e não habilitados vinculados à sociedade. |

|| 💡 Dica: Os Registros B500 e B510 exigem configurações prévias de empregados/sócios e informações da sociedade uniprofissional no sistema de escrituração.

###### 📋 Regras de cadastro UniProfissional: 

1. Acesse ${color}[#0800ff](**Módulo Fiscal > Manutenção > Sociedade Uniprofissional - Empregados e Sócios**).

![](https://storage.crisp.chat/users/helpdesk/website/-/e/2/5/6/e25605c2f6f21800/msedgednwlatgnsb_1bw6co1.gif)

* O número de sócios deve ser maior ou igual a um.

* O número de profissionais não habilitados não pode ser maior do que o dobro do número de sócios.

* O valor do ISS informado no cadastro ${color}[#0800ff](**Módulo Fiscal > Manutenção > Impostos > Obrigações a Recolher > ISS**) deve levar em consideração o valor mensal devido por profissional habilitado de acordo com a tabela 4.6.1 vezes a quantidade de funcionários/sócios habilitados.
**Exemplo:** Funcionários/Sócios Habilitados = 2. Valor mensal devido por profissional habilitado = 297.04 (valor de acordo com a tabela 4.6.1). Valor a ser informado no campo "Valor do ISS" = 594.08.

![](https://storage.crisp.chat/users/helpdesk/website/-/e/2/5/6/e25605c2f6f21800/msedgeheaxbittvk_9mrnqx.gif)

###### 🚨 Observações Importantes:

* O **Bloco B não é obrigatório para todos os contribuintes**.
* A obrigatoriedade pode variar conforme a legislação estadual, sendo exigido, geralmente, apenas no **Distrito Federal**.
* No Calima, esse bloco é gerado automaticamente quando configurado corretamente!